資金繰り表を作ってみる

資金繰り表を作ってみましょう（注意：ざっくりすぎる解説です）！！

今日ご紹介する資金繰り表の実績部分は、会計データとエクセルの集計機能を使います。ざっくりした解説だけですので、エクセルが苦手な方には難しいと思います。資金繰り表は電卓集計でも作成できますが、かなり時間がかかりますので、正直お勧めできません。難しい場合には外注されることをお勧めします。しかし、資金繰り表の予算の部分は外注できません。ここは、社長さんを中心に、売上の予測、入金予定、買掛金や人件費等の支払予定などを考慮して作成してください。

手順その１　フォームの入手

まずはフォームを入手しましょう。フォームを探すときは取りあえず検索です。「資金繰り表　フォーマット」等でgoogle検索してみましょう。色々なフォームが出てくると思います。使いやすいものを見つけましょう。銀行さんからフォーマットを指定される場合もあります。指定が想定されるようでしたら、確認しておいた方が無難です。ただ、提出するときだけ、社内管理用を提出用に組み替えても良いと思います。 ※参考：日本政策金融公庫ホームページ日本政策金融公庫のフォーマットです。「経営計画策定に役立つ各種資料について」の「資金繰り表」「詳細版」です。エクセルですので、これを好きな形に変えていただいても良いと思います。

手順その２　実績の作成

実績表ですが、会計ソフトから仕訳データをエクスポートしてください。エクスポートした仕訳データをエクセルで開き、ピポットテーブルを使って現金・預金の相手を集計します。集計したものが、売掛金等の入金であったり、買掛金や人件費、その他の経費や借入金等の支払いです。仕訳の方法によって、正しく集計されないこともあると思います。ここは、金額的に大きくなければ、その他の〇〇等に入れてしまっていいと思います。振込手数料などによることが多いです。大きい場合には、原因を特定して仕訳処理の変更を検討する必要があります。そして、集計したデータを資金繰り表の該当箇所に入力していきます。毎回入力するのは面倒ですので、vlookup等の関数を使って飛ばすようにした方が楽です。