キャッシュフロー経営
キャッシュフロー計算書のパターン
2014-02-26 キャッシュフロー経営
キャッシュフロー計算書のパターン 前回の「キャッシュフロー計算書とは」の 繰り返しになりますが、 キャッシュフロー計算書は ・営業CF ・投資CF ・財務CF の3つのパートに分かれています。 プラスとマイナスだけで区別 …
キャッシュフロー計算書とは
2014-02-21 キャッシュフロー経営
キャッシュフロー計算書とは?? キャッシュフロー計算書とは、その名称のままで恐縮ですが キャッシュ(お金)のフロー(流れ)を計算しているものです。 もう少し簡単に言うと、 会社にどのようにお金が入ってきて どのようにお金 …
利益とキャッシュフロー
2014-02-19 キャッシュフロー経営
利益が同じでもキャッシュフローは違う? 利益が出ていてもキャッシュフローは 必ずしもプラスとは限りません。 これは、キャッシュフローは利益だけでなく、 棚卸資産の増減や売掛金の増減等にも影響されるからです。 売掛金の増減 …
自由資金比率とは
2014-02-15 キャッシュフロー経営
自由資金比率をご存知でしょうか? 会計上の利益とキャッシュフローがズレることは 経験則でご存知の方も多いと思います。 この会計上の利益とキャッシュフローのズレの指標が、 自由資金比率です。 この自由資金比率が今日の主役で …
会社継続には利益とキャッシュフロー
2014-02-14 キャッシュフロー経営
会社継続には利益が必要です!! 利益 = 売上 △ 経費 この利益が出ないと会社を継続することができません。 利益については詳しくは書きませんが(別シリーズでやっていく予定です)、 まずは利益を上げ続ける必要があります。 …